欧盟禁止使用强迫劳动产品--将供应商审核纳入尽职调查流程

根据《2021 年全球现代奴隶制估计》，全球有 2800 万人被强迫劳动。这项由国际劳工组织（ILO）、"自由行走 "组织（Walk Free）和国际移民组织（International Organization for Migration）共同开展的研究还指出，86%的强迫劳动发生在私营部门。尽管性剥削占了相当大的比例（23%），但大多数案例都发生在全球工业供应链中。

各行各业在其供应链中都面临着强迫劳动的挑战。因此，尽管采取了大量立法措施，但使用强迫劳动制造的产品仍在欧洲市场上流通。这不仅从人权角度看是个问题，而且对那些在整个供应链中努力维护和保护人权的公司造成了不公平竞争。

拟议的 "欧盟关于禁止在欧盟市场上使用强迫劳动制造产品的条例"（简称 "欧盟强迫劳动产品禁令"）的基本概念很简单：禁止任何涉及强迫劳动的产品进入欧盟市场。该禁令旨在防止使用强迫劳动制造的产品进入市场，并使当局能够在涉及强迫劳动时将产品从市场上清除。

为了使欧盟成员国能够执行禁令，它们必须指定主管当局。这些主管当局将采取基于风险的方法，评估是否有充分理由怀疑产品涉及使用强迫劳动。如果确定存在确凿的疑虑，则需要进一步调查，以最终评估是否需要将产品从市场上撤下。

谁会受到影响？

拟议的法规涵盖欧盟市场上销售的所有产品，既包括欧盟生产的供国内消费和出口的产品，也包括进口商品。因此，它与任何将商品投放到欧盟市场的公司都相关。

鉴于拟议法规对将产品推向市场的公司提出了供应链尽职调查要求，因此也将对整个供应链中的公司产生间接但重大的影响，尤其是那些被认为存在较高强迫劳动风险的行业和地区的公司。

如果 "在产品开采、收获、生产或制造的任何阶段，包括在产品供应链的任何阶段与产品有关的工作或加工 "全部或部分使用了强迫劳动，则该产品将被视为 "使用强迫劳动制造的产品"（第 2 条 (e)）。

欧盟禁止使用强迫劳动产品的时间表禁止使用强迫劳动

欧盟委员会于 2022 年 9 月 14 日提出禁止使用强迫劳动制造产品。欧洲议会于 2023 年 10 月通过了三方谈判的立场。在撰写本报告时（2023 年 12 月），欧洲理事会尚未确定其对三方谈判的立场。如果《条例》被接受，将在其生效 24 个月后开始适用。

条例》与《企业可持续发展尽职调查》之间的关系禁令》与《企业可持续性尽职调查指令》之间的关系

禁止使用强迫劳动产品的提案所遵循的时间表与拟议的《企业可持续发展尽职调查指令》（CS3D）相似。这两项倡议的共同目标都是在整个全球供应链中保护人权，并要求受影响的公司实施人权尽职调查。

不过，两者也有一些不同之处，使其具有互补性：

• CS3D 根据公司规模和营业额确定其范围，而 "禁止强迫劳动产品 "则针对产品层面，与将其投放市场的公司规模无关。
• 虽然 CS3D 规定了受影响公司的尽职调查要求，并使当局能够对未能履行其注意义务的公司采取制裁措施，但它并没有授权当局调查具体产品并对其实施禁令--这正是禁令所要做的。

如果公司自愿或按照 CS3D 的要求实施了供应链尽职调查，有关当局在调查针对具体产品的强迫劳动指控时，可以将此考虑在内。

要求 对受影响公司的要求：强迫劳动尽职调查

在对某一产品展开调查之前，主管当局会征求将该产品推向市场的公司以及可能的相关供应商的意见。特别是，他们将要求提供有关强迫劳动尽职调查概念的信息，并要求提供证据，证明为识别、预防、减轻或终止强迫劳动风险而采取的措施，以及为补救强迫劳动案件（如适用）而采取的行动。

公司需要在 30 个工作日内对当局的询问做出答复（第 4 条第 4 款）。鉴于期限如此紧迫，企业必须积极主动地建立人权尽职调查框架，并与《企业可持续发展尽职调查指令》（CS3D）以及国际框架和准则的要求保持一致。

就强迫劳动尽职调查、人权尽职调查和可持续发展尽职调查之间的关系而言，这些术语基本上指的是同一个概念，只是主题的具体程度有所降低。拟议的欧盟《禁止强迫劳动产品条例》将强迫劳动尽职调查定义为 "经济经营者努力执行强制性要求、自愿准则、建议或做法，以识别、预防、减轻或终止在欧盟市场上销售或出口的产品中使用强迫劳动"（第 2 条 e 款）。

出于显而易见的原因，将强迫劳动尽职调查视为人权和可持续发展尽职调查的一个组成部分，而不是一个单独的结构，是很有意义的。

将审计和认证纳入强迫劳动尽职调查

拟议中的欧盟《禁止强迫劳动产品条例》并未规定公司必须采取哪些措施来防止强迫劳动。相反，它参考了国际标准和指导方针，如《联合国企业与人权指导原则》以及《经合组织负责任企业行为尽职调查准则》。

一般来说，尽职调查框架包括五个基本组成部分：

1. 政策声明
2. 风险识别
3. 降低风险和采取预防措施
4. 报告
5. 促进投诉和补救

审计和认证在人权尽职调查中发挥着至关重要的作用，可以系统、客观地评估公司对人权标准的承诺和遵守情况。供应商审计和认证审计有助于识别风险(2)和降低风险(3)。

支持供应商风险评估的审计和证书风险评估

对每个供应商进行审核以检查是否存在强迫劳动既不可行，也不可取。相反，公司通常会采取基于风险的方法，考虑国家风险指标和特定行业风险指标。在此基础上，可能会邀请供应商提供自我评估问卷和文件，用于计算供应商风险评分。这些问卷通常会询问供应商持有哪些证书，持有可信和相关证书的供应商风险评级较低。

但应注意的是，大多数人权尽职调查法规都没有针对证书的安全港原则：公司和/或其供应商拥有第三方证书这一事实并不能免除他们的注意义务。

第二个注意事项是，在某些情况下，通过自我评估问卷来确定强迫劳动的风险是不可能或不可取的。例如，在强迫劳动普遍存在的供应链中，供应商的诚信度值得怀疑，或者由于文化障碍，供应商可能对强迫劳动的构成有不同的理解。在这种情况下，可能有必要进行现场审核，以补充供应商风险评估。

审计和证书作为原则审计和证书作为预防措施和控制措施

然而，审计在供应链尽职调查框架内更重要的作用是监督供应商是否遵守行为准则和人权标准，以及纠正不合规行为。审计还可以发挥预防作用，通过定期访问推动持续改进和供应商发展。最后，审计还可用于衡量其他预防行动和强迫劳动尽职调查的有效性。

标准和行业倡议包括强迫劳动

使用审核和证书来履行尽职调查义务和监督供应商的公司，需要确保审核标准能充分解决强迫劳动问题。所有常见的社会合规标准和行业倡议，如Sedex SMETA、RBA VAP、RSCI、Together for Sustainability、SA 8000、FSSC 24000 等，都属于这种情况。拟议的欧盟禁止强迫劳动产品条例与国际劳工组织（ILO）1930 年《强迫劳动公约》（第 29 号）第 2 条中提出的强迫劳动定义一致，上述标准和倡议也是如此。

对强迫劳动的审计方法网址

为了让审计人员能够发现强迫劳动的迹象，审计方法、持续时间、能力水平和衡量标准都必须适当。由于让工人从事强迫劳动属于刑事犯罪，工厂会积极设法向审核员隐瞒。因此，社会合规审计员要接受培训，以发现警示信号和风险指标，如债务质役、锁定身份证件、过度加班、恐吓和威胁、克扣工资等。国际劳工组织编制了一份强迫劳动指标概览，可在此处下载。

一个重要的考虑因素是，审计是否需要在宣布、不宣布或在宣布时限内的不宣布点进行（半宣布）。如果风险评估指出存在强迫劳动的重大风险，则需要考虑对供应商进行突击审核。

审核限制：国家强制劳动劳工

欧盟提议的禁止使用强迫劳动制造产品的规定也包括国家组织的强迫劳动。拟议条例将 "国家当局强加的强迫劳动 "定义为 "使用强迫劳动：

(i) 作为政治胁迫或教育的手段，或作为对持有或表达在意识形态上反对既定政治、社会或经济制度的政治观点或意见的惩罚；

(ii) 作为为经济发展目的动员和使用劳动力的一种方法；

(iii) 作为劳动纪律的一种手段；

(iv) 作为对参与罢工的惩罚；

(v) 作为种族、社会、民族或宗教歧视的手段；

根据国际劳工组织 1957 年《废除强迫劳动公约》（第 105 号）第 1 条所述；"（第 2 条 b 款）

当怀疑存在国家强加的强迫劳动时，公司需要仔细考虑是否有可能进行健全和独立的审计程序。在 DQS，我们不认为审计是诊断、预防和/或补救国家强迫劳动的适当工具。